義烏市財(cái)政局

各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將義烏市2023年預(yù)算執(zhí)行情況及2024年預(yù)算草案提請(qǐng)市十六屆人大三次會(huì)議審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員和其他列席會(huì)議的同志提出意見。

一、2023年預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，財(cái)政部門全面貫徹黨的二十大精神，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，以“勇當(dāng)先行者、譜寫新篇章”的政治擔(dān)當(dāng)，忠實(shí)踐行“八八戰(zhàn)略”，堅(jiān)持“五財(cái)并舉”理念，錨定三個(gè)“一號(hào)工程”“十項(xiàng)重大工程”、共同富裕等賽道，全力做好生財(cái)、聚財(cái)、用財(cái)各項(xiàng)工作，推動(dòng)積極的財(cái)政政策加力提效，助力義烏高質(zhì)量高水平建設(shè)世界小商品之都。全年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1.收入預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，全市一般公共預(yù)算本級(jí)收入144.28億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.5%，同比增長(zhǎng)8.6%。其中稅收收入137.58億元，占比95.4%，收入質(zhì)量領(lǐng)跑全省。稅收主要收入科目完成情況如下：（1）增值稅46.73億元，增長(zhǎng)42.1%，剔除免抵調(diào)庫(kù)因素后增長(zhǎng)32.7%，主要原因一是2022年留抵退稅較多導(dǎo)致基數(shù)偏低；二是2023年入庫(kù)制造業(yè)中小微企業(yè)歷年緩繳增值稅2.9億元；三是全市重大招商引資企業(yè)稅收增加；（2）企業(yè)所得稅22.70億元，下降11.5%，主要是2022年交付房地產(chǎn)項(xiàng)目較多，房地產(chǎn)行業(yè)企業(yè)所得稅基數(shù)較高；（3）個(gè)人所得稅6.39億元，增長(zhǎng)31.2%，主要是制造業(yè)中小微企業(yè)緩繳入庫(kù)及投資類合伙企業(yè)個(gè)人分紅拉動(dòng)；（4）其他各稅61.76億元，下降2.8%，其中契稅24.25億元，增長(zhǎng)18.5%，主要是部分2022年出讓土地的契稅在2023年入庫(kù)。土地增值稅8.27億元，下降49.1%，主要受房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷影響。一般公共預(yù)算收入科目完成情況如下圖：

2.支出預(yù)算執(zhí)行情況

2023年一般公共預(yù)算本級(jí)支出163.44億元，完成調(diào)整預(yù)算的94.1%，增長(zhǎng)2.3%；其中民生支出126.05億元，占比77.1%。其中：公共安全支出13.72億元，增長(zhǎng)2.5%；教育支出39.42億元，增長(zhǎng)7.9%，主要是落實(shí)“隨遷子女公辦就學(xué)”政策增支2.13億元；科學(xué)技術(shù)支出10.43億元，增長(zhǎng)26.2%，主要是科技投入力度加大；文化旅游體育與傳媒支出2.88億元，增長(zhǎng)2.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出15.32億元，下降3.0%；衛(wèi)生健康支出17.21億元，下降8.9%；節(jié)能環(huán)保支出1.31億元，下降10.2%，主要是新能源汽車推廣應(yīng)用和充電基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ)轉(zhuǎn)移支付資金支出減少；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13.50億元，下降0.7%；農(nóng)林水支出9.75億元，增長(zhǎng)3.0%；住房保障支出2.51億元，增長(zhǎng)25.7%，主要是上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金增加。民生支出科目完成情況如下圖：

“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：2023年全市一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出3249萬(wàn)元，較2022年增加127萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.1%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)215萬(wàn)元，增加213萬(wàn)元，主要是為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，組織企業(yè)外出參展、協(xié)助開展貿(mào)易洽談等因公出國(guó)（境）活動(dòng)增多；公務(wù)接待費(fèi)564萬(wàn)元，增加207萬(wàn)元，主要是各地來(lái)義調(diào)研交流活動(dòng)增加；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)877萬(wàn)元，增加34萬(wàn)元，主要是部分2022年底更新車輛的尾款在2023年支付；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1593萬(wàn)元，減少327萬(wàn)元，主要是各單位貫徹厲行節(jié)約，車輛運(yùn)維支出減少。

3.收支平衡情況

2023年，全市一般公共預(yù)算本級(jí)收入144.28億元，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入121.01億元（其中債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1億元、返還性收入4.87億元、上級(jí)補(bǔ)助收入29.41億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2.85億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金48.64億元，調(diào)入資金34.24億元），收入合計(jì)265.29億元。全市一般公共預(yù)算本級(jí)支出163.44億元，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性支出101.85億元（其中上解上級(jí)支出56.23億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金42.54億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年2.85億元、援助其他地區(qū)0.23億元），支出合計(jì)265.29億元。收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1.收入預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，全市完成政府性基金預(yù)算本級(jí)收入273.73億元，完成調(diào)整預(yù)算的105.9%，增長(zhǎng)3.8%。其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入230.26億元，下降10.6%；其他政府性基金收入38.96億元，增長(zhǎng)1228.0%，主要是回遷房房款增加。

2.支出預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，全市政府性基金預(yù)算本級(jí)支出314.27億元，完成調(diào)整預(yù)算的89.4%，下降7.9%，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排支出219.39億元，下降10.7%。

3.收支平衡情況

2023年，全市政府性基金預(yù)算本級(jí)收入273.73億元，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入157.61億元（其中債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入80.99億元、上級(jí)補(bǔ)助收入0.62億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)72.77億元、調(diào)入資金3.23億元），收入合計(jì)431.34億元。全市政府性基金預(yù)算本級(jí)支出314.27億元，加上還本支出20.65億元、預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性支出96.42億元（其中調(diào)出資金32.54億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年63.62億元、上解上級(jí)支出0.26億元），支出合計(jì)431.34億元。收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

1.收入預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收入4328萬(wàn)元，下降90.9%，主要是市屬國(guó)有企業(yè)上繳利潤(rùn)減少。

2.支出預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)支出3762萬(wàn)元，下降91.9%，主要用于國(guó)資貼息補(bǔ)助。

3.收支平衡情況

2023年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收入4328萬(wàn)元，加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入14萬(wàn)元（全部為上級(jí)補(bǔ)助收入），收入合計(jì)4342萬(wàn)元。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)支出3762萬(wàn)元，加上調(diào)出資金580萬(wàn)元，支出合計(jì)4342萬(wàn)元。收支相抵，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

1.收入預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入38.35億元，完成調(diào)整預(yù)算的101.2%，下降21.7%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入2.94億元，下降23.6%,主要是從被征地養(yǎng)老保障劃轉(zhuǎn)資金同比減少0.68億元、財(cái)政補(bǔ)助減少0.24億元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7.75億元，增長(zhǎng)7.0%；工傷保險(xiǎn)基金收入1.51億元，增長(zhǎng)28.1%，主要是2022年執(zhí)行階段性降費(fèi)政策，收入基數(shù)較低及建筑業(yè)工傷保險(xiǎn)收入增加；失業(yè)保險(xiǎn)基金收入2.49億元，增長(zhǎng)4.5%；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌試點(diǎn)基金收入0.21億元，下降52.3%，主要是2022年農(nóng)商行養(yǎng)老銜接補(bǔ)繳保費(fèi)一次性因素所致；社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金收入3.55億元，下降82.7%，主要是2023年暫停從一般公共預(yù)算及土地出讓收入計(jì)提社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金；其他各類社�；�金收入19.90億元，增長(zhǎng)48.8%，主要由于被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障資金收入增加6.61億元。主要收入科目完成情況如下圖：

2.支出預(yù)算執(zhí)行情況

2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出47.88億元，完成調(diào)整預(yù)算的94.8%，增長(zhǎng)2.3%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出2.23億元，增長(zhǎng)4.7%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出8.37億元，增長(zhǎng)9.9%；工傷保險(xiǎn)基金支出2.32億元，增長(zhǎng)151.9%，主要是2024年起工傷保險(xiǎn)基金實(shí)行省級(jí)統(tǒng)籌，2023年劃轉(zhuǎn)上解1.13億元；失業(yè)保險(xiǎn)基金支出2.98億元，下降15.8%，主要是一次性留工補(bǔ)貼及穩(wěn)崗返還補(bǔ)貼支出減少2.43億元及因2024年起失業(yè)保險(xiǎn)基金實(shí)行省級(jí)統(tǒng)籌，2023年劃轉(zhuǎn)上解1.47億元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌試點(diǎn)基金支出0.48億元，增長(zhǎng)16.1%，主要是年內(nèi)死亡人數(shù)增長(zhǎng)，個(gè)賬及喪葬支出增加；社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金支出19.13億元，減少13.0%，主要是列支被征地農(nóng)民待遇補(bǔ)足財(cái)政補(bǔ)助資金較上年減少2.87億元；其他各類社保基金支出12.37億元，增長(zhǎng)21.7%，主要是被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障資金支出增加1.21億元。主要支出科目完成情況如下圖：

3.滾存結(jié)余情況

截至2022年底，社�；�金滾存結(jié)余192.55億元。2023年，社�；�金收入38.35億元，支出47.88億元，當(dāng)年收支缺口9.53億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)統(tǒng)籌試點(diǎn)基金、被征地農(nóng)民基本生活保障資金、土地流轉(zhuǎn)農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、社保風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金、職業(yè)技能提升專項(xiàng)行動(dòng)資金當(dāng)年收支已不平衡，缺口18.46億元，通過(guò)動(dòng)用歷年結(jié)余予以安排。2023年滾存結(jié)余183.02億元。

（五）財(cái)政專戶收支執(zhí)行情況

2023年，全市財(cái)政專戶收入9.03億元，完成調(diào)整預(yù)算的124.6%，增長(zhǎng)11.4%，主要是生物藥品收入增長(zhǎng)。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)8.43億元，收入合計(jì)17.46億元。全市財(cái)政專戶支出9.77億元，完成調(diào)整預(yù)算的92.3%，下降53.4%，主要是2022年從征地調(diào)節(jié)金安排支出11億元，2023年按照上級(jí)政策要求，不再計(jì)提安排征地調(diào)節(jié)金。同時(shí)，盤活調(diào)出專戶資金結(jié)余資金874萬(wàn)元。收支相抵，全市財(cái)政專戶滾存結(jié)余7.60億元。

財(cái)政專戶支出重點(diǎn)用于：教育系統(tǒng)、工商學(xué)院、殯儀館等列收列支單位支出；生物藥品支出、慈善資金支出、糧食風(fēng)險(xiǎn)基金等列收列支項(xiàng)目支出等。

（六）地方政府債務(wù)執(zhí)行情況

2022年底，全市地方政府債務(wù)余額235.61億元，其中：一般債務(wù)余額75.20億元、專項(xiàng)債務(wù)余額160.41億元。2023年我市共向上爭(zhēng)取地方政府債券資金81.99億元，其中新增一般債券1億元、新增專項(xiàng)債券60.39億元、再融資債券20.60億元；按期償還本金20.65億元，支付利息7.86億元。

截至2023年底，我市政府債務(wù)余額296.95億元，其中：一般債務(wù)余額76.20億元，專項(xiàng)債務(wù)余額220.75億元。省財(cái)政廳已下達(dá)我市2023年末地方政府債務(wù)限額296.95億元，其中一般債務(wù)限額76.20億元，專項(xiàng)債務(wù)限額220.75億元。

（七）政府投資項(xiàng)目執(zhí)行情況

2023年，市財(cái)政共安排政府投資項(xiàng)目預(yù)算99.14億元，實(shí)際支出99.14億元，主要包含債券資金項(xiàng)目61.39億元、政府投資新建項(xiàng)目4億元、政府投資續(xù)建項(xiàng)目33.75億元。

（八）績(jī)效評(píng)價(jià)及結(jié)果運(yùn)用情況

2023年，我市組織部門全面開展績(jī)效自評(píng)，重點(diǎn)選取40個(gè)項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效抽評(píng)，共覆蓋26個(gè)部門37個(gè)單位，涉及財(cái)政資金4.23億元。對(duì)涵蓋涉企政策、重點(diǎn)民生、水務(wù)、農(nóng)業(yè)以及地方專項(xiàng)債等多個(gè)重點(diǎn)領(lǐng)域的28個(gè)政策（項(xiàng)目）實(shí)施重點(diǎn)評(píng)價(jià)，涉及項(xiàng)目資金71.78億元。部門整體績(jī)效抽選法院、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局等5個(gè)部門開展重點(diǎn)評(píng)價(jià)，涉及資金6.49億元，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題60個(gè)，提出整改意見39條。鎮(zhèn)街（平臺(tái)）財(cái)政運(yùn)行綜合績(jī)效自評(píng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋，在全面自評(píng)基礎(chǔ)上，啟動(dòng)鎮(zhèn)街（平臺(tái)）新一輪財(cái)政重點(diǎn)評(píng)價(jià)，選擇上溪鎮(zhèn)、后宅街道2個(gè)鎮(zhèn)街以及經(jīng)開區(qū)、自貿(mào)區(qū)2個(gè)平臺(tái)開展重點(diǎn)評(píng)價(jià)，有力推動(dòng)鎮(zhèn)街（平臺(tái)）財(cái)政規(guī)范管理。所有評(píng)價(jià)報(bào)告均已反饋單位并抄送紀(jì)委（監(jiān)委）、審計(jì)等部門，同時(shí)將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果充分應(yīng)用于2024年預(yù)算安排和年度部門考績(jī)。

（九）2023年主要工作成效

1.全力以赴推進(jìn)三個(gè)“一號(hào)工程”。推動(dòng)陸路啟運(yùn)港退稅政策試點(diǎn)落地見效。獲批成為全國(guó)第二家陸路啟運(yùn)港退稅政策試點(diǎn)地區(qū)，建立“財(cái)、關(guān)、稅、港”協(xié)同聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制，構(gòu)建“數(shù)據(jù)直達(dá)、政策直通、服務(wù)直享”的退稅模式，可幫助企業(yè)縮短退稅周期15天以上，退稅試點(diǎn)得到各級(jí)多位領(lǐng)導(dǎo)肯定。探索政府投資項(xiàng)目評(píng)審機(jī)制優(yōu)化提升。堅(jiān)持“政府最優(yōu)服務(wù)換企業(yè)最優(yōu)體驗(yàn)”，聚力精準(zhǔn)高效稽核，全省范圍內(nèi)首創(chuàng)“全過(guò)程財(cái)務(wù)監(jiān)理制度”。著力壓減施工企業(yè)時(shí)間成本，出臺(tái)《政府投資項(xiàng)目結(jié)算審核規(guī)程》《政府性投資項(xiàng)目結(jié)算財(cái)政評(píng)審監(jiān)督管理辦法》，項(xiàng)目結(jié)算審核時(shí)間平均壓縮58%。實(shí)現(xiàn)惠企政策服務(wù)平臺(tái)迭代升級(jí)。堅(jiān)持?jǐn)?shù)字化賦能，重塑“一網(wǎng)通服”惠企財(cái)政資金兌付系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)智能匹配、多跨協(xié)同、數(shù)據(jù)共享，使惠企政策應(yīng)知盡知、應(yīng)享盡享。新平臺(tái)累計(jì)已上線政策文件131個(gè)，拆解顆�；�政策370條，累計(jì)發(fā)布政策申報(bào)通知193次，惠及企業(yè)2926家。有力推動(dòng)政策精準(zhǔn)直達(dá)、高效兌現(xiàn)，變“企業(yè)找政策”為“政策找企業(yè)”。

2.千方百計(jì)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)。頂格落實(shí)資金政策。圍繞“8+4”“十項(xiàng)重大工程”經(jīng)濟(jì)政策體系，積極謀劃財(cái)政支持資金政策清單，按照“頂格發(fā)力，應(yīng)出盡出，應(yīng)享盡享”要求，緊盯資金撥付進(jìn)度，及時(shí)兌付涉企資金，確保企業(yè)“應(yīng)享盡享、能享快享”。全年“8+4”領(lǐng)域財(cái)政投入82.60億元。用足用好專項(xiàng)債券。爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債60.39億元，同比增長(zhǎng)70.5%，占金華市總額20%，已全額撥付至對(duì)應(yīng)項(xiàng)目。累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)各類轉(zhuǎn)移支付資金30.02億元，有效緩解財(cái)政收支平衡壓力。積極提振市場(chǎng)活力。持續(xù)關(guān)注財(cái)稅改革動(dòng)向，確保各項(xiàng)稅費(fèi)優(yōu)惠政策落實(shí)落細(xì)，為市場(chǎng)主體紓困減負(fù)。充分發(fā)掘消費(fèi)潛力，全年發(fā)放各類消費(fèi)券2.27億元，助力生活消費(fèi)恢復(fù)。加快制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，撥付制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、扶持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、技術(shù)改造扶持資金、工業(yè)穩(wěn)增長(zhǎng)等扶持資金超4億元，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展提質(zhì)提效。

3.統(tǒng)籌財(cái)力保障重點(diǎn)支出。聚力支持科技創(chuàng)新。全面完善科技扶持政策體系，出臺(tái)《義烏市“334”科技創(chuàng)新體系建設(shè)工程行動(dòng)方案（2023-2025年）》，支持?jǐn)?shù)字經(jīng)濟(jì)核心產(chǎn)業(yè)及數(shù)字技術(shù)融合發(fā)展產(chǎn)業(yè)發(fā)展。全年撥付科學(xué)技術(shù)支出10.43億元，增長(zhǎng)26.2%。聚力推進(jìn)重大項(xiàng)目。積極服務(wù)重點(diǎn)區(qū)塊城市有機(jī)更新，撥付資金17.80億元；保障G235等重大交通項(xiàng)目建設(shè)資金5.28億元；積極推進(jìn)高鐵新城區(qū)塊項(xiàng)目建設(shè)，撥付高鐵新城區(qū)塊建設(shè)資金7.46億元。聚力打造開放樣板。構(gòu)建高水平走出去和高質(zhì)量引進(jìn)來(lái)財(cái)政保障政策體系，全年撥付開放型經(jīng)濟(jì)、義新歐班列、航空物流、商貿(mào)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展等扶持資金超10億元。支持外貿(mào)發(fā)展，全年辦理出口退稅106.25億元，出口企業(yè)“三三智檢”風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理項(xiàng)目獲評(píng)2023年省信用助力營(yíng)商環(huán)境優(yōu)秀案例。

4.錨定共同富裕增進(jìn)民生福祉。推進(jìn)家庭型共富改革。深化共同富裕示范區(qū)建設(shè)，打造共富標(biāo)志性成果，入選省財(cái)政廳第一批“百萬(wàn)家庭奔富”行動(dòng)示范縣創(chuàng)建名單。以家庭為切入點(diǎn)，聚焦中低收入家庭增收減負(fù)等關(guān)鍵領(lǐng)域，制定《百萬(wàn)家庭奔富“3+1”三年行動(dòng)計(jì)劃》，致力縮小城鄉(xiāng)差距、收入差距。深化“千萬(wàn)工程”。支持鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，安排扶持村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金2000萬(wàn)元。推進(jìn)一事一議村級(jí)公益事業(yè)、助推美麗鄉(xiāng)村、打造共富鄉(xiāng)村試點(diǎn)等項(xiàng)目建設(shè)，安排財(cái)政資金1.36億元。開展“政銀村”合作，累計(jì)為全市270個(gè)村提供“鄉(xiāng)村·振興貸”20.35億元。助力學(xué)有優(yōu)教。全年共安排一般公共預(yù)算教育支出39.42億元，增長(zhǎng)7.9%。推動(dòng)符合條件的義務(wù)教育段隨遷子女在家長(zhǎng)常住地100%保障入學(xué)，其中公辦學(xué)校就讀比例達(dá)85%以上。助推全國(guó)學(xué)前教育普及普惠縣創(chuàng)建，打造優(yōu)質(zhì)學(xué)前教育公共服務(wù)體系。

5.全面深化財(cái)政管理改革。迭代升級(jí)集中財(cái)力辦大事體系。深入開展財(cái)政扶持政策清理工作，形成全市財(cái)政扶持政策動(dòng)態(tài)管理清單。根據(jù)未來(lái)五年財(cái)力測(cè)算，搭建新一輪集中財(cái)力辦大事財(cái)政扶持政策體系，切實(shí)提高“財(cái)為政服務(wù)”的能力。積極提升鎮(zhèn)街財(cái)政智控水平。積極推進(jìn)鎮(zhèn)街“浙里基財(cái)智控應(yīng)用”建設(shè)，規(guī)范資金審批程序，通過(guò)數(shù)字賦能打造“數(shù)據(jù)多源、縱橫貫通、高效協(xié)同、監(jiān)管閉環(huán)、服務(wù)便捷”的基層財(cái)政管理安全風(fēng)險(xiǎn)智控應(yīng)用場(chǎng)景。堅(jiān)決貫徹過(guò)“緊日子”要求。嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”和一般性支出規(guī)模，年初預(yù)算“三公經(jīng)費(fèi)”守住“只減不增”底線。規(guī)范公務(wù)支出公款消費(fèi)，持續(xù)完善公務(wù)支出標(biāo)準(zhǔn)制度體系，編印《公務(wù)支出公款消費(fèi)正負(fù)面清單》，以條目清單方式列明“應(yīng)為”“禁為”事項(xiàng)，共梳理正面清單7類84條，負(fù)面清單7類62條。深入開展預(yù)算績(jī)效管理。建立“全面覆蓋、突出重點(diǎn)，權(quán)責(zé)對(duì)等、約束有力，結(jié)果應(yīng)用、及時(shí)糾偏”的績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制，通過(guò)績(jī)效監(jiān)控信息，深入分析預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度等情況，全年共對(duì)31個(gè)重點(diǎn)監(jiān)控項(xiàng)目發(fā)起整改，收回、調(diào)整項(xiàng)目預(yù)算資金600多萬(wàn)元。

在看到工作成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到2024年財(cái)政收支平衡將面臨愈發(fā)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。從收入端看，國(guó)內(nèi)需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力仍然較大，經(jīng)濟(jì)稅源恢復(fù)增長(zhǎng)緩慢，增值稅留抵退稅回補(bǔ)效應(yīng)尚未完全顯現(xiàn)，一般公共預(yù)算收入增速難以維持高位；房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷，預(yù)計(jì)2024年土地出讓收入難以實(shí)現(xiàn)大幅增長(zhǎng)。從支出端看，剛性支出增長(zhǎng)壓力持續(xù)加大，國(guó)企運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)不斷攀升，兜牢“三�！钡拙�、完成隱性債務(wù)化解、兌現(xiàn)財(cái)政政策扶持等均需財(cái)力保障，財(cái)政面臨更緊平衡甚至難以平衡的巨大挑戰(zhàn)。

二、2024年預(yù)算草案

（一）預(yù)算編制指導(dǎo)思想

2024年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，按照中央深化預(yù)算管理制度改革以及《浙江省人民政府關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理體制改革的實(shí)施意見》有關(guān)工作要求，聚焦聚力黨委政府中心工作，堅(jiān)持厲行節(jié)約過(guò)緊日子，切實(shí)守住財(cái)政可持續(xù)發(fā)展底線；加強(qiáng)資金資產(chǎn)資源統(tǒng)籌，集中財(cái)力服務(wù)全市發(fā)展戰(zhàn)略大局，為高質(zhì)量高水平建設(shè)世界小商品之都提供堅(jiān)實(shí)保障。

（二）2024年預(yù)算草案

1.一般公共預(yù)算草案

（1）收入預(yù)算

2024年，全市一般公共預(yù)算本級(jí)收入預(yù)期155.82億元，增長(zhǎng)8.0%。加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入67.39億元（其中返還性收入4.87億元、上級(jí)補(bǔ)助收入16.63億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2.85億元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金40.95億元、調(diào)入資金0.09億元），收入合計(jì)223.21億元。主要收入科目預(yù)期情況如下圖：

（2）支出預(yù)算

2024年，擬安排一般公共預(yù)算本級(jí)支出168.47億元（其中年初預(yù)算166.35億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2.12億元）,增長(zhǎng)3.1%。加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性支出54.74億元（其中上解上級(jí)支出54.51億元，援助其他地區(qū)0.23億元），支出合計(jì)223.21億元。收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。

年初預(yù)算按項(xiàng)目分類：基本支出75.63億元（其中統(tǒng)籌預(yù)留7.36億元，落實(shí)至部門單位68.27億元），主要用于維持單位運(yùn)轉(zhuǎn)的人員、公用和車輛經(jīng)費(fèi)等；項(xiàng)目支出92.84億元，主要用于財(cái)政扶持政策兌現(xiàn)、城市運(yùn)維、民生保障等領(lǐng)域。

一般公共預(yù)算按功能分類情況：民生支出125.62億元，占一般公共預(yù)算本級(jí)支出的74.6%，其中：公共安全支出13.37億元，下降2.5%；教育支出40.45億元，增長(zhǎng)2.6%；科學(xué)技術(shù)支出12.01億元，增長(zhǎng)15.2%，主要是繼續(xù)加大科技領(lǐng)域投入；文化旅游體育與傳媒支出2.88億元，與2023年持平；社會(huì)保障和就業(yè)支出14.89億元，下降2.8%；衛(wèi)生健康支出16.61億元，下降3.5%；節(jié)能環(huán)保支出1.20億元，下降8.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13.60億元，增長(zhǎng)0.8%；農(nóng)林水支出9.79億元，增長(zhǎng)0.4%；住房保障支出0.82億元，下降67.3%,主要是提前下達(dá)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金減少。民生支出科目安排情況如下圖：

“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況：2024年全市擬安排一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出4132萬(wàn)元，下降0.2%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)252萬(wàn)元，與上年持平；公務(wù)接待費(fèi)852萬(wàn)元，減少7萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)3028萬(wàn)元，與2023年基本持平。其中，公務(wù)用車購(gòu)置經(jīng)費(fèi)900萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2128萬(wàn)元，均與2023年基本一致。

2.政府性基金預(yù)算草案

（1）收入預(yù)算

2024年，全市政府性基金預(yù)算本級(jí)收入預(yù)期234.57億元，下降14.3%，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入230億元，其他各項(xiàng)政府性基金收入4.57億元。加上預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性收入66.11億元（其中上級(jí)補(bǔ)助收入0.41億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)63.62億元、調(diào)入資金2.08億元），收入合計(jì)300.68億元。

（2）支出預(yù)算

2024年，擬安排政府性基金預(yù)算本級(jí)支出244.38億元（其中年初預(yù)算243.15億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1.23億元），剔除2023年新增專項(xiàng)債券支出因素后，下降3.7%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出213.70億元，債務(wù)付息支出8.36億元，其他各項(xiàng)政府性基金支出22.32億元。加上債務(wù)還本支出18億元，預(yù)計(jì)轉(zhuǎn)移性支出38.30億元（上解上級(jí)支出0.23億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年38.07億元），支出合計(jì)300.68億元。收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。

政府性基金重點(diǎn)用于：鎮(zhèn)街土地出讓金補(bǔ)助、城市運(yùn)維、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及部門續(xù)建項(xiàng)目支出、扶持政策補(bǔ)助、土地收儲(chǔ)、強(qiáng)化資源要素保障、債務(wù)還本付息等。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案

（1）收入預(yù)算

2024年我市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收入預(yù)期2836萬(wàn)元，其中1952萬(wàn)元為國(guó)有獨(dú)資企業(yè)應(yīng)交利潤(rùn)，涉及環(huán)境集團(tuán)、雙江湖集團(tuán)等2家國(guó)有獨(dú)資企業(yè)和勘測(cè)設(shè)計(jì)院、融媒體中心等2家企業(yè)化管理事業(yè)單位；884萬(wàn)元為省海港集團(tuán)預(yù)計(jì)分紅。加上轉(zhuǎn)移支付收入14萬(wàn)元，收入合計(jì)2850萬(wàn)元。

（2）支出預(yù)算

2024年，擬安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)支出2000萬(wàn)元，主要為支持國(guó)資發(fā)展，根據(jù)國(guó)企運(yùn)行情況安排注資等支持資金1986萬(wàn)元，國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出14萬(wàn)元。加上調(diào)出資金850萬(wàn)元，支出合計(jì)2850萬(wàn)元。