各位代表：

受市人民政府委托，現(xiàn)將義烏市2022年預(yù)算執(zhí)行情況及2023年預(yù)算草案提請市十六屆人大二次會議審查，并請市政協(xié)委員和其他列席會議的同志提出意見。

一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，面對嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢，在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大及其常委會的監(jiān)督指導(dǎo)下，財政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的二十大精神及黨委政府各項(xiàng)決策部署，全力打好穩(wěn)進(jìn)提質(zhì)、除險保安、塑造變革組合拳，以積極有為的財政政策、高效有力的財政保障，為全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展作出貢獻(xiàn)。經(jīng)過全市上下共同努力，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1.收入預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，全市完成一般公共預(yù)算收入132.90億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.7%，扣除留抵退稅因素后增長13.9%，按自然口徑計算增長4.2%。其中稅收收入126.97億元，占一般公共預(yù)算本級收入比重95.5%，位列金華各縣市第一。稅收主要收入科目完成情況如下：（1）增值稅32.87億元，扣除留抵退稅因素后增長34.7%，自然口徑增長3.7%，剔除免抵調(diào)庫因素后下降1.6%；（2）企業(yè)所得稅25.65億元，增長38.4%，除入庫時間性因素外，主要為本年部分房地產(chǎn)項(xiàng)目集中交付后確認(rèn)收入；（3）個人所得稅4.87億元，增長11.2%，主要是投資分紅所得稅收、股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得增長較大；（4）其他各稅63.58億元，下降8.7%，其中契稅入庫20.48億元，下降23.5%；土地增值稅入庫16.26億元，下降18.0%，主要受房地產(chǎn)市場低迷影響；房產(chǎn)稅入庫9.81億元，增長36.9%，主要是因疫情影響，2021年全年滿足條件的小微企業(yè)和四大行業(yè)自用部分免征房土兩稅，同期基數(shù)較低，而2022年一季度全免、二季度減半、下半年無優(yōu)惠政策。一般公共預(yù)算主要收入科目完成情況如下圖：

2.支出預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，完成一般公共預(yù)算支出159.69億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.4%，增長3.5%；民生支出122.20億元，占一般公共預(yù)算支出比重為76.5%。其中：公共安全支出13.39億元，下降0.4%；教育支出36.54億元，增長6.4%，主要是新增安排規(guī)范民辦義務(wù)教育工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)0.59億元；科學(xué)技術(shù)支出8.26億元，增長15.0%，主要是技術(shù)改造扶持資金增支0.84億元；文化旅游體育與傳媒支出2.82億元，下降16.0%，主要是受疫情影響，文保點(diǎn)修繕、義烏國際馬拉松等項(xiàng)目未如預(yù)期推進(jìn)；社會保障和就業(yè)支出15.80億元，增長10.7%，主要是穩(wěn)就業(yè)增加財政投入；衛(wèi)生健康支出18.89億元，增長82.3%，主要是新冠疫情防控相關(guān)的重點(diǎn)群體核酸檢測、酒店專班等費(fèi)用增支8.1億元；節(jié)能環(huán)保支出1.45億元，下降52.9%，主要是上級轉(zhuǎn)移支付支出減少；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13.59億元，增長36.1%，主要是自貿(mào)區(qū)超收分成增加；農(nóng)林水支出9.47億元，下降29.4%，主要是雙江湖水利樞紐建設(shè)上級補(bǔ)助減少4.0億元；住房保障支出1.99億元，增長72.6%，主要是上級轉(zhuǎn)移支付資金增加。民生支出科目完成情況如下圖：

“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：2022年全市一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出3122萬元，較上年減少347萬元，下降10.0%。其中：（1）因公出國（境）費(fèi)2萬元，比上年減少3萬元，主要是受國（境）外疫情影響減少因公出國（境）；（2）公務(wù)接待費(fèi)357萬元，比上年減少245萬元，主要是貫徹厲行節(jié)約及受疫情形勢影響，公務(wù)接待活動支出減少；（3）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)2763萬元，較上年減少99萬元。其中：公務(wù)用車購置843萬元，較上年減少141萬元，主要是厲行節(jié)約嚴(yán)控公務(wù)用車購置；公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)1920萬元，比上年增加42萬元，主要由于油價上漲及車輛老化等因素，車輛運(yùn)維成本增加。

3.收支平衡情況

2022年，全市一般公共預(yù)算本級收入132.90億元，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入129.79億元（其中返還性收入4.87億元、上級補(bǔ)助收入27.54億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2.86億元、調(diào)入資金69.92億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24.60億元），收入合計262.69億元。全市一般公共預(yù)算本級支出159.69億元，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性支出103.0億元（其中上解上級支出40.56億元、債務(wù)還本支出23.90億元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金35.46億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年2.85億元、援助其他地區(qū)0.23億元），支出合計262.69億元。收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

1.收入預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，全市完成政府性基金預(yù)算收入263.64億元，完成調(diào)整預(yù)算的105.0%，下降64.3%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入257.50億元，下降62.8%。

2.支出預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，全市政府性基金預(yù)算本級支出341.04億元，完成調(diào)整預(yù)算的98.0%，下降50.2%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出245.62億元，下降60.7%。

3.收支平衡情況

2022年，全市政府性基金預(yù)算本級收入263.64億元，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入171.75億元（其中上級補(bǔ)助收入0.55億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)64.55億元、調(diào)入資金60.53億元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入46.12億元），收入合計435.39億元。全市政府性基金預(yù)算本級支出341.04億元，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性支出94.35億元（其中調(diào)出資金10.50億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年72.75億元、債務(wù)還本支出10.87億元、上解上級支出0.23億元），支出合計435.39億元。收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

1.收入預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算本級收入4.75億元，完成調(diào)整預(yù)算的98.2%，增長31.7%，主要由于市屬國有企業(yè)利潤增加。

2.支出預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算本級支出4.64億元，完成調(diào)整預(yù)算的95.8%，增長28.8%，主要用于國資公司注資。

3.收支平衡情況

2022年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算本級收入4.75億元，加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入30萬元（其中上級補(bǔ)助收入14萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)16萬元），收入合計4.75億元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算本級支出4.64億元，加上調(diào)出資金0.11億元，支出合計4.75億元。收支相抵，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

1.收入預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，社會保險基金預(yù)算收入48.96億元，完成調(diào)整預(yù)算的102.6%，下降50.4%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3.85億元，增長4.0%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入7.24億元，增長4.6%；工傷保險基金收入1.18億元，增長51.7%，主要是2022年1月仍受減免政策影響基數(shù)較低，同時今年參保人數(shù)及繳費(fèi)基數(shù)大幅增長；失業(yè)保險基金收入2.38億元，增長18.4%，主要是參保人數(shù)及繳費(fèi)基數(shù)增長較快；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險統(tǒng)籌試點(diǎn)基金收入0.44億元，增長48.7%，主要是農(nóng)商行養(yǎng)老銜接補(bǔ)繳保費(fèi)一次性因素帶動所致；被征地農(nóng)民基本生活保障資金收入2.55億元，下降13.6%，主要是被征地農(nóng)民基本生活保障辦法廢止后新被征地農(nóng)民不再參加被征地農(nóng)民基本生活保障，繳費(fèi)收入大幅減少；被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障資金收入5.59億元，增長100.9%，主要是收到被征地農(nóng)民待遇補(bǔ)足財政補(bǔ)助資金2.87億元；土地流轉(zhuǎn)農(nóng)民養(yǎng)老保險基金收入0.39億元，增長41.8%，主要是利息收入較大疊加保費(fèi)收入增長較快；職工補(bǔ)充醫(yī)療保險基金收入3.08億元，增長34.9%，主要是繳費(fèi)基數(shù)提高；長期護(hù)理保險基金收入1.55億元，增長7.4%；社保風(fēng)險準(zhǔn)備金收入20.49億元，下降72.8%，主要是今年土地出讓行情較上年大幅回落，同時計提比例由10%下調(diào)為5%；城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金收入0.21億元；職業(yè)技能提升專項(xiàng)行動資金0.01億元，增長10.7%。主要收入科目完成情況如下圖：

2.支出預(yù)算執(zhí)行情況

2022年，社會保險基金預(yù)算支出46.78億元，完成調(diào)整預(yù)算的96.6%，增長17.1%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2.13億元，增長2.7%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出7.62億元，增長7.8%；工傷保險基金支出0.92億元，增長7.7%；失業(yè)保險基金支出3.54億元，增長307.0%，主要是今年新增實(shí)施一次性留工培訓(xùn)補(bǔ)助及一次性擴(kuò)崗補(bǔ)助1.56億元，穩(wěn)崗補(bǔ)貼支出提標(biāo)擴(kuò)圍支出1.06億元；機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險統(tǒng)籌試點(diǎn)基金支出0.41億元，下降12.5%，主要是制度內(nèi)原享受養(yǎng)老金待遇人員均已銜接轉(zhuǎn)入企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險；被征地農(nóng)民基本生活保障資金支出2.41億元，下降8.2%；被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障資金支出4.48億元，增長98.5%，主要是享受過渡期專項(xiàng)生活補(bǔ)助及生活補(bǔ)貼人數(shù)快速增長，被征地農(nóng)民待遇補(bǔ)差支出增多；土地流轉(zhuǎn)農(nóng)民養(yǎng)老保險基金支出0.30億元，增長8.7%；職工補(bǔ)充醫(yī)療保險基金支出1.70億元，下降4.8%；長期護(hù)理保險基金支出0.72億元，增長24.0%，主要是人口老齡化趨勢下失能人員增多及政策知曉多提高申請待遇人員增加；社保風(fēng)險準(zhǔn)備金支出21.99億元，增長5.6%；城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金支出0.18億元；職業(yè)技能提升專項(xiàng)行動資金支出0.38億元，增長45.8%，主要是助企紓困加大職業(yè)技能培訓(xùn)力度。主要支出科目完成情況如下圖：

3.滾存結(jié)余情況

截至2021年底，社�；�金滾存結(jié)余190.37億元。2022年，社保基金收入48.96億元，支出46.78億元，社保基金當(dāng)年收支結(jié)余2.18億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金、社保風(fēng)險準(zhǔn)備金、職業(yè)技能提升專項(xiàng)行動資金當(dāng)年收支已不平衡，缺口3.41億元，通過動用歷年結(jié)余予以安排。2022年滾存結(jié)余192.55億元。

（五）財政專戶收支執(zhí)行情況

2022年，全市財政專戶收入8.08億元，完成調(diào)整預(yù)算的122.9%，下降85.2%，主要是落實(shí)審計整改要求，暫停計提征地調(diào)節(jié)金、綠化專項(xiàng)資金和促發(fā)展專項(xiàng)資金。加上上年結(jié)轉(zhuǎn)78.30億元，收入合計86.38億元。全市財政專戶支出20.98億元，完成調(diào)整預(yù)算的93.2%，下降67.0%，主要是將財政專戶三項(xiàng)計提資金結(jié)余交回金庫，收回財政專戶安排的支出預(yù)算。同時，調(diào)出專戶資金結(jié)余57.0億元，其中：綠化專項(xiàng)資金47.55億元，征地調(diào)節(jié)金9.42億元，促發(fā)展專項(xiàng)資金0.03億元。收支相抵，全市財政專戶滾存結(jié)余8.40億元。

財政專戶支出重點(diǎn)用于：人才住房保障、集聚建設(shè)項(xiàng)目等各類扶持政策兌現(xiàn)；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險、土地流轉(zhuǎn)農(nóng)民養(yǎng)老保險等各類社�；�金財政補(bǔ)助；教育系統(tǒng)、工商學(xué)院、殯儀館等列收列支單位支出；生物藥品支出、征地費(fèi)專項(xiàng)支出、慈善資金支出、糧食風(fēng)險基金支出等列收列支專項(xiàng)支出。

（六）地方政府債務(wù)執(zhí)行情況

2021年底，全市地方政府債務(wù)余額199.65億元，其中：一般債務(wù)余額74.50億元,專項(xiàng)債務(wù)余額125.15億元。2022年共向上爭取地方政府債券資金70.72億元，其中新增一般債券1.0億元、新增專項(xiàng)債券35.42億元、再融資債券34.30億元；按期償還本金34.76億元，支付利息6.89億元。

截至2022年底，我市政府債務(wù)余額235.61億元，其中：一般債務(wù)余額75.20億元、專項(xiàng)債務(wù)余額160.41億元。預(yù)計省財政廳下達(dá)我市2022年末地方政府債務(wù)限額235.61億元，其中一般債務(wù)限額75.20億元、專項(xiàng)債務(wù)限額160.41億元。

（七）政府投資項(xiàng)目執(zhí)行情況

2022年，市財政共安排政府投資項(xiàng)目預(yù)算78.0億元，實(shí)際支出75.20億元，執(zhí)行率96.4%，主要包含債券資金項(xiàng)目36.42億元、回遷房項(xiàng)目18.46億元、高架站房工程4.04億元，G235改建工程項(xiàng)目1.62億元及其他項(xiàng)目14.66億元。

（八）績效評價及結(jié)果運(yùn)用情況

2022年，我市組織部門全面開展績效自評，重點(diǎn)選取134個項(xiàng)目實(shí)施績效抽評，覆蓋40個部門72個單位，涉及財政資金6.1億元。對涵蓋商貿(mào)、衛(wèi)生、水務(wù)、專項(xiàng)債券等多個重點(diǎn)領(lǐng)域的12個政策（項(xiàng)目）實(shí)施重點(diǎn)評價，涉及項(xiàng)目資金13.42億元。推進(jìn)部門整體績效預(yù)算改革，獲評省財政廳深化預(yù)算績效管理改革試點(diǎn)優(yōu)秀案例。抽選交通局、市場監(jiān)管局等5個部門開展部門整體績效重點(diǎn)評價，涉及資金38.19億元，發(fā)現(xiàn)問題71個，提出整改意見44條。所有鎮(zhèn)街（平臺）財政運(yùn)行綜合績效自評全覆蓋，在全面自評基礎(chǔ)上，選擇蘇溪鎮(zhèn)、稠城街道等5個鎮(zhèn)街開展重點(diǎn)評價，至此實(shí)現(xiàn)14個鎮(zhèn)街財政重點(diǎn)評價全覆蓋，有效促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政規(guī)范管理。所有評價報告反饋單位并抄送紀(jì)委（監(jiān)委）、審計等部門，同時將績效評價結(jié)果充分應(yīng)用于2023年預(yù)算安排和年度部門考績。

（九）2022年主要工作成效

1.深化財稅體制改革，服務(wù)全市開放大局。完善市鎮(zhèn)財政分成體制。按照加大基本財力保障、完善收入分成機(jī)制、強(qiáng)化專項(xiàng)激勵引導(dǎo)、開展土地互助補(bǔ)償?shù)仍瓌t，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財政制度設(shè)計，為城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展提供財政制度保障。全力支持國貿(mào)改革。積極爭取進(jìn)口日用消費(fèi)品正面清單管理試點(diǎn)，部分商品進(jìn)出口關(guān)稅調(diào)整建議被國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會辦公室采納。重點(diǎn)圍繞開放型經(jīng)濟(jì)、進(jìn)口貿(mào)易發(fā)展、技能人才和高校畢業(yè)生招引等政策及完善自貿(mào)區(qū)各類配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，做好資金保障工作。

2.全面支持企業(yè)紓困發(fā)展，助推經(jīng)濟(jì)提質(zhì)提效。用足減稅降費(fèi)政策。聯(lián)合義烏市稅務(wù)局建立會商制度，靠前留足資金，堅(jiān)決快速將各項(xiàng)政策落實(shí)到位，確保政策及早惠及廣大市場主體，確保不因資金問題影響退稅進(jìn)度。加快推進(jìn)國有房屋減租工作，累計減免303戶經(jīng)營戶2732萬元租金。用實(shí)惠企政策包。在總體財力減收增支背景下，主動服務(wù)部門，全年共出臺財政支持類政策179條，并統(tǒng)籌一切可用資金，保障各類惠企政策落地生效。迭代升級“一網(wǎng)通服”政策直達(dá)平臺。指導(dǎo)各部門降低政策審核門檻，簡化政策兌現(xiàn)程序，顆�；�拆解政策事項(xiàng)287項(xiàng)，實(shí)現(xiàn)106項(xiàng)顆粒政策可無感兌付，相關(guān)做法作為11個典型案例之一在全省財政系統(tǒng)推廣。

3.加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入，助力城市能級提升。積極爭取上級支持。2022年度獲新增專項(xiàng)債券額度35.42億元，額度居金華市各縣市區(qū)第一。已完成專項(xiàng)債項(xiàng)目儲備114個，資金需求452億元，總金額居金華第一。服務(wù)城市有機(jī)更新。全年安排棚改購買服務(wù)、回遷房建設(shè)及土地收儲等各類有機(jī)更新項(xiàng)目資金共計超104億元。其中，有機(jī)更新棚改購買服務(wù)項(xiàng)目資金56.80億元；土地收儲資金40.69億元；石橋頭、建設(shè)二村、湖大塘05及鳳凰山區(qū)塊等有機(jī)更新項(xiàng)目資本金7.0億元。保障重大基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。按項(xiàng)目輕重緩急，保障落實(shí)雙江水利樞紐、鐵路高架站房、G235改建、宗澤路改造、綜合交通樞紐北廣場工程等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金，撥付義烏市雙江水利樞紐工程6.50億元、鐵路高架站房項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)能損失費(fèi)4.12億元、金義東軌道交通及配套工程3.24億元、義甬舟大通道福田物流園區(qū)綜合配套基礎(chǔ)設(shè)施工程2.0億元、G235龍回至祥貝段改建工程項(xiàng)目資金1.32億元。有力推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展。全面落實(shí)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，全年撥付一般公共預(yù)算農(nóng)林水支出9.47億元，土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例超7%。積極保障城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施水平提升，全年安排美麗鄉(xiāng)村建設(shè)專項(xiàng)補(bǔ)助4250萬元，撥付農(nóng)村綜合改革獎補(bǔ)資金4245萬元。

4.高質(zhì)量開展共同富裕實(shí)踐，推動民生提優(yōu)提質(zhì)。全年撥付一般公共預(yù)算民生支出122.20億元，占比達(dá)76.5%。推進(jìn)基本公共服務(wù)優(yōu)質(zhì)共享。29部門聯(lián)合出臺《義烏市基本公共服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)》，對11個基本公共服務(wù)領(lǐng)域99個項(xiàng)目明確服務(wù)對象、服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)等要素；印發(fā)《義烏市基本公共服務(wù)保障標(biāo)準(zhǔn)管理暫行辦法》，謀劃與經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段和財力水平相適應(yīng)的基本公共服務(wù)保障標(biāo)準(zhǔn)確定機(jī)制和動態(tài)調(diào)整機(jī)制。堅(jiān)持教育優(yōu)先。全年撥付一般公共預(yù)算教育支出36.54億元，支持推進(jìn)教育現(xiàn)代化。適時提高義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障水平，對公辦義務(wù)教育階段學(xué)校增加公用經(jīng)費(fèi)100元/生·年。高效完成規(guī)范民辦義務(wù)教育發(fā)展工作，全面落實(shí)政府舉辦義務(wù)教育主體責(zé)任。 堅(jiān)持醫(yī)療惠民。加大醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)投入，推動“三免三惠”健康行動扎實(shí)落地。加大財政對城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)�；�金保障力度，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)�；�金籌資環(huán)節(jié)財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)及困難群體城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)保資助參保標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)提升全市醫(yī)療保障水平。 探索支持生育養(yǎng)育財政政策。優(yōu)化財政政策供給，全鏈條貫穿提升嬰幼兒醫(yī)療、保健、養(yǎng)育服務(wù)，塑造普惠生育養(yǎng)育新場景，并委托第三方機(jī)構(gòu)開展政策事前績效評估，印發(fā)《義烏市社區(qū)普惠托育機(jī)構(gòu)建設(shè)及運(yùn)行補(bǔ)助辦法》。相關(guān)做法在全省財政局長會議上作經(jīng)驗(yàn)交流發(fā)言，《中國財經(jīng)報》刊登義烏探索育兒友好型社會建設(shè)的署名文章。開展“浙里捐贈”義烏試點(diǎn)工作。助推市慈善總會、市紅十字會入駐“浙里捐贈”應(yīng)用，高水平打造數(shù)字改革樣板。

5.防范化解各類風(fēng)險，牢牢守住安全底線。支持疫情防控工作。完善疫情防控財政保障政策，大幅增加資金投入，確保不因資金問題影響防疫效果。嚴(yán)控三保支出風(fēng)險。始終堅(jiān)持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的優(yōu)先支出順序，定期監(jiān)測“三�！边\(yùn)行情況，嚴(yán)防資金支付風(fēng)險。維護(hù)國資大盤穩(wěn)定。根據(jù)全市大局和國資發(fā)展需要，支持國企降低資產(chǎn)負(fù)債率，助力提升持續(xù)經(jīng)營能力。

各位代表，在看到工作成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到：2023年財政收支平衡矛盾愈發(fā)突出，可持續(xù)發(fā)展面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。收入端，存在不確定性。一是宏觀經(jīng)濟(jì)形勢不確定性大，疫情沖擊影響尚未消散，房地產(chǎn)行業(yè)短期難以復(fù)蘇，一般公共預(yù)算及土地出讓收入形勢不容樂觀；二是減稅降費(fèi)政策持續(xù)加碼，短期稅收收入受到影響；三是2022年大規(guī)模留抵退稅后，預(yù)計2023年企業(yè)稅收會有一定程度貢獻(xiàn)；四是在堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)下，疫情防控平穩(wěn)轉(zhuǎn)段，若經(jīng)濟(jì)循環(huán)順暢，可釋放潛在增速因素。支出端，保障壓力巨大。全市“三�！�、政策扶持等支出居高不下，全市支出需求遠(yuǎn)超財力可能，同時今年中央經(jīng)濟(jì)會議將穩(wěn)增長放在“三穩(wěn)”工作首要位置，對財政政策提出“加力提效”的要求，2023年要保持必要的財政支出強(qiáng)度，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供財力保障。

二、2023年預(yù)算草案

（一）預(yù)算編制指導(dǎo)思想

2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：全面貫徹黨的二十大精神以及中央經(jīng)濟(jì)工作會議、省第十五次黨代會和省委十五屆二次全會、市委十五屆三次全會等會議精神，堅(jiān)定捍衛(wèi)“兩個確立”，堅(jiān)決做到“兩個維護(hù)”，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，忠實(shí)踐行“八八戰(zhàn)略”，著力深化財稅體制改革，推動積極的財政政策加力提效。聚焦聚力黨委政府重大決策部署，服務(wù)全市發(fā)展規(guī)劃戰(zhàn)略大局，為高質(zhì)量高水平建設(shè)世界小商品之都，奮力譜寫中國式現(xiàn)代化義烏篇章提供堅(jiān)實(shí)的財政保障。

（二）2023年預(yù)算草案

1.一般公共預(yù)算草案

（1）收入預(yù)算

2023年，全市一般公共預(yù)算本級收入預(yù)期143.53億元，增長8.0%。加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入67.16億元（其中返還性收入4.87億元、上級補(bǔ)助收入21.91億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)2.85億元、調(diào)入資金37.53億元），收入合計210.69億元。主要收入科目預(yù)期情況如下圖：

（2）支出預(yù)算

2023年，擬安排一般公共預(yù)算本級支出167.26億元(其中年初預(yù)算165.40億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1.86億元)，剔除2022年新增一般債券支出因素后，同口徑增長5.4%。加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性支出43.43億元（其中上解上級支出43.20億元，援助其他地區(qū)0.23億元），支出合計210.69億元。收支相抵，全市一般公共預(yù)算收支平衡。

年初預(yù)算按項(xiàng)目分類：基本支出68.53億元，主要用于維持單位運(yùn)轉(zhuǎn)的人員、公用和車輛經(jīng)費(fèi)等；項(xiàng)目支出98.73億元，主要用于財政扶持政策兌現(xiàn)、城市運(yùn)維、民生保障等領(lǐng)域。

一般公共預(yù)算基本支出按經(jīng)濟(jì)分類情況：機(jī)關(guān)工資福利支出33.19億元、機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出4.06億元、對事業(yè)單位經(jīng)常性補(bǔ)助31.19億元、對個人和家庭的補(bǔ)助0.09億元。

一般公共預(yù)算按功能分類情況：民生支出123.39億元，占一般公共預(yù)算支出比重為73.8%，其中：公共安全支出13.69億元，增長2.3%；教育支出36.74億元，增長0.5%；科學(xué)技術(shù)支出9.56億元，增長15.7%，主要是繼續(xù)加大科技領(lǐng)域投入；文化旅游體育與傳媒支出2.83億元，增長0.5%；社會保障和就業(yè)支出20.52億元，增長30.0%；衛(wèi)生健康支出14.71億元，下降22.1%，主要由于疫情防控支出減少；節(jié)能環(huán)保支出1.45億元，與2022年持平；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12.60億元，下降7.3%；農(nóng)林水支出9.57億元，增長1.1%；住房保障支出1.72億元，下降13.7%,主要是上級轉(zhuǎn)移支付資金減少0.24億元。民生支出科目安排情況如下圖：

（下轉(zhuǎn)第六版）

（上接第五版）

“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況：2023年全市擬安排一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出4140萬元，下降0.2%，（1）因公出國（境）費(fèi)252萬元，與上年持平；（2）公務(wù)接待費(fèi)859萬元，減少52萬元；（3）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)3029萬元，增加45萬元。其中：公務(wù)用車購置經(jīng)費(fèi)900萬元，與上年一致；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2129萬元，較上年增加45萬元，主要是上年年初預(yù)算部分車輛未精準(zhǔn)編制到位及存在新增特種技術(shù)用車。

2.政府性基金預(yù)算草案

（1）收入預(yù)算

2023年，全市政府性基金預(yù)算本級收入預(yù)期233.75億元，下降11.3%，其中國有土地使用權(quán)出讓收入230.0億元，下降10.7%；其他各項(xiàng)政府性基金收入3.75億元。加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性收入73.18億元（其中上級補(bǔ)助收入0.36億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)72.75億元、調(diào)入資金0.07億元），收入合計306.93億元。

（2）支出預(yù)算

2023年，擬安排政府性基金預(yù)算本級支出246.11億元(其中年初預(yù)算245.06億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1.05億元)，剔除2022年新增專項(xiàng)債券支出因素后，同口徑下降19.5% ，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出223.62億元，債務(wù)付息支出6.53億元，其他各項(xiàng)政府性基金支出15.96億元。加上預(yù)計轉(zhuǎn)移性支出60.82億元（其中債務(wù)還本支出20.65億元、上解上級支出0.25億元、結(jié)轉(zhuǎn)下年39.92億元），支出合計306.93億元。收支相抵，全市政府性基金預(yù)算收支平衡。

政府性基金重點(diǎn)用于：鎮(zhèn)街土地出讓金補(bǔ)助、社保風(fēng)險準(zhǔn)備金等各項(xiàng)計提、城市有機(jī)更新項(xiàng)目支出、發(fā)展建設(shè)及部門續(xù)建項(xiàng)目支出、扶持政策補(bǔ)助、強(qiáng)化資源要素保障、債務(wù)還本付息等。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算草案

（1）收入預(yù)算

2023年，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算本級收入預(yù)期3748萬元，下降92.1%，主要是預(yù)計市屬國有企業(yè)利潤減少；加上轉(zhuǎn)移支付收入14萬元，收入合計3762萬元。

（2）支出預(yù)算

2023年，擬安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3762萬元，主要為支持國資預(yù)留3748萬元。

收支相抵，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

4.社會保險基金預(yù)算草案

（1）收入預(yù)算

2023年，社保基金預(yù)算收入預(yù)期44.81億元，下降8.5%，主要是國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)期下降，從中計提的社保風(fēng)險準(zhǔn)備金減少。主要收入預(yù)期情況如下圖：

（2）支出預(yù)算

2023年，擬安排社會保險基金預(yù)算支出48.96億元，增長4.7%。主要支出安排情況如下圖：

（3）基金結(jié)余

截至2022年底，社保基金滾存結(jié)余192.55億元。2023年，社�；�金收入預(yù)期44.81億元，擬安排支出48.96億元，社�；�金當(dāng)年收支缺口4.15億元。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金、機(jī)關(guān)事業(yè)統(tǒng)籌試點(diǎn)養(yǎng)老保險基金、被征地農(nóng)民基本生活保障資金、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障資金、土地流轉(zhuǎn)農(nóng)民養(yǎng)老保險基金、社保風(fēng)險準(zhǔn)備金、職業(yè)技能提升行動專項(xiàng)資金當(dāng)年收支已不平衡，缺口7.69億元，通過動用歷年結(jié)余予以安排。2023年預(yù)計滾存結(jié)余188.40億元。

5.財政專戶收支安排情況

2023年，全市財政專戶收入預(yù)期5.90億元，擬安排支出7.34億元，主要用于教育系統(tǒng)、工商學(xué)院、殯儀館等列收列支單位支出及慈善基金、糧食風(fēng)險金、列收列支管理等專項(xiàng)資金支出等。當(dāng)年收支缺口1.44億元，通過動用歷年結(jié)余予以安排。2023年預(yù)計全市財政專戶滾存結(jié)余6.96億元。

6.地方政府債務(wù)情況

截至目前，我市未收到省財政廳提前下達(dá)的2023年度新增地方政府債務(wù)限額，后續(xù)待省人大常委會審議批準(zhǔn)數(shù)正式下達(dá)后，再編制調(diào)整預(yù)算草案報市人大常委會審批。

7.政府投資項(xiàng)目安排情況

2023年，安排續(xù)建項(xiàng)目建設(shè)資金31.82億元（包括高架站房2.0億元、回遷房項(xiàng)目12.30億元、其他項(xiàng)目17.52億元），在確保全市續(xù)建工程有序推進(jìn)的前提下，統(tǒng)籌安排新建政府投資項(xiàng)目預(yù)算4億元，用于全市新上政府投資項(xiàng)目開工建設(shè)。

8.提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付安排情況

2023年，上級財政部門提前下達(dá)我市的返還性及轉(zhuǎn)移支付資金已按實(shí)際項(xiàng)目用途、支出科目及金額安排支出27.14億元。

9.預(yù)算提前下達(dá)情況

為保障部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)，根據(jù)《預(yù)算法》相關(guān)規(guī)定，在2023年預(yù)算草案經(jīng)市人民代表大會批準(zhǔn)前，已提前下達(dá)部門基本支出、上年結(jié)轉(zhuǎn)及城市管理、政策兌現(xiàn)、社�；�金補(bǔ)助等急需項(xiàng)目。

三、街道預(yù)算編制情況

根據(jù)《浙江省街道人大工作條例》和《中共義烏市委關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈市人大常委會關(guān)于開展街道人大工作和建設(shè)試點(diǎn)的實(shí)施方案〉的通知》精神，各街道辦事處在通過人大代表懇談會等形式征求人大代表、街道居民議事組織員和其他有關(guān)方面意見基礎(chǔ)上，科學(xué)編制2023年度預(yù)算草案，納入市財政預(yù)算草案報告，提交市人代會審查。

四、2023年財政工作主要任務(wù)

2023年，我們將認(rèn)真貫徹市委歷次全會精神，緊緊圍繞市委、市政府中心工作和重大決策部署，堅(jiān)持積極的財政政策要加力提效，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，有效推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。

（一）探索財政保障可持續(xù)發(fā)展路徑。一是做好“生財”文章。加大財源培植力度，深挖增收潛力。加強(qiáng)稅收征繳力度，確保應(yīng)收盡收。合理有序推進(jìn)土地出讓，加大土地招商引資，穩(wěn)住出讓收入預(yù)期。充分發(fā)揮政府性基金引導(dǎo)撬動作用，吸引更多優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目落地，放大財政資金“四兩撥千斤”作用。二是做好“聚財”文章。積極溝通匯報，準(zhǔn)確把握上級政策導(dǎo)向和資金分配動向，爭取更大資金資源支持，以政策紅利最大化對沖經(jīng)濟(jì)下行帶來的財政收支矛盾。加強(qiáng)明年新增專項(xiàng)債項(xiàng)目謀劃儲備，形成謀劃一批、儲備一批、爭取一批的良好態(tài)勢。三是做好“理財”文章。結(jié)合新一輪鎮(zhèn)街（平臺）財政管理體制改革，積極推進(jìn)片區(qū)綜合開發(fā)模式，完善項(xiàng)目決策機(jī)制，強(qiáng)化收支平衡理念，助推城市品質(zhì)和城鄉(xiāng)風(fēng)貌進(jìn)一步提升。

（二）譜寫現(xiàn)代預(yù)算管理新篇章。一是持續(xù)優(yōu)化政策體系。按照《義烏市級財政扶持政策管理辦法（試行）》要求，突出績效優(yōu)先原則，持之以恒動態(tài)清理優(yōu)化政策，構(gòu)建財政扶持政策全生命周期管理閉環(huán)機(jī)制。根據(jù)省級新一輪集中財力辦大事財政政策體系框架，結(jié)合我市中心工作，明確新一輪大事要事，提升財為政服務(wù)能力。二是強(qiáng)化項(xiàng)目績效管理。落實(shí)部門主體責(zé)任，夯實(shí)事前績效評估機(jī)制，評估結(jié)果作為申請預(yù)算和提請市委、市政府決策的必備要件。督促單位績效評價問題整改落實(shí)，同時完善績效評價結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整、部門考績掛鉤機(jī)制，推動部門績效提升。三是切實(shí)守住風(fēng)險底線。堅(jiān)決兜牢“三保”底線，足額保障“三�！敝С鲱A(yù)算，確�！叭��！奔皶r足額落實(shí)到位；強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險防控，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)；加強(qiáng)社保基金風(fēng)險管理，完善基金征繳機(jī)制，積極推進(jìn)基金參保擴(kuò)面，維護(hù)社�；�金平穩(wěn)運(yùn)行。

（三）謀劃財政投融資機(jī)制改革舉措。一是充分撬動政策性金融機(jī)構(gòu)資金。主動服務(wù)對接部門，加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)對接，依據(jù)準(zhǔn)入原則和項(xiàng)目實(shí)際，積極推介優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，申請政策性貸款，降低融資成本。二是加強(qiáng)多方資本合作。在片區(qū)開發(fā)、城市有機(jī)更新等大體量項(xiàng)目建設(shè)中，引入社會資金，擴(kuò)大融資范圍。三是統(tǒng)籌資金合力。加強(qiáng)財政與國資統(tǒng)籌，加快推進(jìn)行政事業(yè)單位各類國有資產(chǎn)盤活利用，建立健全資產(chǎn)盤活工作機(jī)制，試點(diǎn)通過自用、共享、調(diào)劑、出租、處置等多種方式，擴(kuò)大存量資產(chǎn)覆蓋范圍、提升資產(chǎn)盤活利用效率，為保障行政事業(yè)單位履職和事業(yè)發(fā)展、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供更加堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)。

（四）構(gòu)建財政數(shù)字化改革場景。一是探索“財政大腦”拓展功能。在全省“財政大腦”推廣應(yīng)用中，加強(qiáng)與省、金華財政系統(tǒng)聯(lián)動，并充分發(fā)揮義烏民營經(jīng)濟(jì)活躍、市場主體豐富、外貿(mào)市場發(fā)達(dá)等數(shù)據(jù)優(yōu)勢，在“財政大腦”推廣的智能模塊和應(yīng)用上探索義烏特色的拓展功能，支撐系統(tǒng)跟蹤研判、預(yù)測預(yù)警和決策支撐能力。二是全面推進(jìn)數(shù)字化改革試點(diǎn)。鞏固提升浙里報賬、浙里捐贈和政府采購檔案電子化等3項(xiàng)數(shù)字化改革場景試點(diǎn)，逐步實(shí)現(xiàn)部門多跨協(xié)同，擴(kuò)大試點(diǎn)應(yīng)用成果。三是迭代升級“一網(wǎng)通服”資金兌付系統(tǒng)。聚焦問題和需求導(dǎo)向，構(gòu)造規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的政策制定、拆解方式，建立可視化的政策分析和監(jiān)督管理體系，通過多領(lǐng)域、多部門、多系統(tǒng)的數(shù)據(jù)共享治理，為政策制定、執(zhí)行以及兌付提供支撐。

（五）繪制財政共同富裕圖景。一是�；�礎(chǔ)。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，以群眾需求為導(dǎo)向，扎實(shí)抓好普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)，注重對關(guān)鍵時點(diǎn)、困難人群的幫扶，兜實(shí)兜牢基本民生。二是優(yōu)服務(wù)。健全基本公共服務(wù)保障標(biāo)準(zhǔn)體系，探索基本公共服務(wù)項(xiàng)目清單化管理，切實(shí)提升保障能力、均等化水平，推動教育、醫(yī)療、健康事業(yè)發(fā)展更加公平、更有質(zhì)量。三是促共富。圍繞“擴(kuò)中”“提低”改革、縮小城鄉(xiāng)差距試點(diǎn)等領(lǐng)域，加快謀劃更加精準(zhǔn)、更有效益的財政政策，推動共同富裕取得更為明顯的實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。四是抓落實(shí)。全面落實(shí)新一輪鎮(zhèn)街（平臺）財政管理體制。激發(fā)鎮(zhèn)街（平臺）財源謀劃動力，科學(xué)合理分配財力，縮小區(qū)域、城鄉(xiāng)發(fā)展差距。